यदि आप अपने व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते से जल्दी निकासी करना चाहते हैं, तो आंतरिक राजस्व सेवा आपको रोक नहीं पाएगी। हालांकि, आईआरएस सबसे गैर-योग्य वितरण के कर योग्य हिस्से पर एक्सएनयूएमएक्स प्रतिशत जल्दी वापसी कर जुर्माना के साथ कुछ हतोत्साहित करता है। यदि आप एक अपवाद के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आप कुछ या सभी दंडों से अपना रास्ता निकाल सकते हैं।
फॉर्म 8606 पर अपनी निकासी के कर योग्य भाग को चित्रित करें। यदि आप एक पारंपरिक इरा से वापस ले रहे हैं और कोई योगदान नहीं दिया है, तो यह सभी कर योग्य है। यदि आपने पारंपरिक IRA में योगदान नहीं किया है, या आप Roth IRA से पैसे ले रहे हैं, तो फॉर्म का उपयोग करें। पारंपरिक IRA वितरण, बिना शर्त योगदान के बीच विभाजित हो जाते हैं, जो कर-मुक्त होते हैं, और आपके खाते के शेष, जो कर लगाए जाते हैं।
फॉर्म 1 की लाइन 5329 पर वितरण का कर योग्य भाग और लाइन 2 पर अपवाद राशि लिखें। कुछ विकलांगता अपवाद, जैसे कि एक स्थायी विकलांगता पीड़ित, अपने वितरण को छूट दें चाहे आप कितना भी निकाल लें। अन्य, उच्च शिक्षा के लिए अपवाद की तरह, केवल वर्ष के दौरान आपके द्वारा भुगतान किए गए योग्य खर्चों की मात्रा पर लागू होते हैं।
प्रपत्र 2 पर लाइन 5329 के आगे प्रारंभिक निकासी अपवाद के लिए कोड लिखें। कोड फॉर्म 5329 के लिए आईआरएस निर्देशों में हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपके पास आवश्यक समायोजित सकल आय सीमा से परे चिकित्सा व्यय हैं, तो कोड का उपयोग करें "05।" यदि आप एक योग्य जलाशय वितरण ले रहे हैं, तो कोड "11" का उपयोग करें। यदि आपके पास कई अपवाद हैं, तो कोड "12" का उपयोग करें।
आपको जिन वस्तुओं की आवश्यकता होगी
- आईआरएस फॉर्म 8606
- आईआरएस फॉर्म 5329
टिप
- यदि आपको लगता है कि आपको वितरण की आवश्यकता नहीं है, तो आप पैसे को IRA कर-मुक्त कर सकते हैं। हालाँकि, आप प्रत्येक 12 महीनों में प्रति खाता केवल एक रोलओवर कर सकते हैं।
