संपत्ति पर कर से बचने के लिए कैसे

संपत्ति पर विरासत कर से कैसे बचें

जब आप जिस किसी से प्यार करते हैं वह गुजर जाता है, तो यह दिल तोड़ने वाला और भ्रमित करने वाला समय हो सकता है। मामलों को और अधिक कठिन बनाने के लिए, आपको यह सोचना चाहिए कि अपने परिवार की विरासत पर करों का भुगतान कैसे करें। यदि आपको कोई संपत्ति विरासत में मिली है, तो यह सीखना जरूरी है कि आप संपत्ति या उसकी बिक्री पर लगने वाले करों को कैसे कम करें या हटाएं।

तीन प्रकार के करों से बचें

यदि कोई प्रियजन आपको एक घर छोड़ता है, तो आपको तीन प्रकार के करों के लिए बाहर देखना चाहिए: संपत्ति, विरासत और पूंजीगत लाभ। जबकि संपत्ति और विरासत करों के समान लग सकता है, वे आपके और आपके वित्त के लिए महत्वपूर्ण अंतर हैं। किसी भी वारदात को अंजाम देने से पहले मृत व्यक्ति के खातों से एक संपत्ति कर निकलता है। दूसरी ओर, लाभकारी किसी भी विरासत करों के लिए जिम्मेदार है।

पूंजीगत लाभ कर विरासत में मिली संपत्तियों के लिए अनन्य नहीं हैं, लेकिन वे कभी-कभी लागू हो सकते हैं। यदि आप घर में सुधार करते हैं या संपत्ति की कीमतें बढ़ने तक बेचने का इंतजार करते हैं, तो आप पूंजीगत लाभ करों का भुगतान कर सकते हैं। यह शुल्क केवल मृत्यु के दिन और घर पर बिक्री राशि के बीच के अंतर पर लागू होता है। इस प्रकार के करों के बारे में पता होने से, आप अपने कर के बोझ को कम करने की दिशा में पहला कदम उठाते हैं। प्रत्येक कर के लिए, आपको इसके बारे में संघीय और राज्य कानूनों पर विचार करना चाहिए।

यदि आप अपने कानूनी जीवनसाथी से किसी भी मूल्य की संपत्ति प्राप्त करते हैं, तो आईआरएस उस पर संपत्ति या विरासत करों को नहीं डालता है। इस नियम में ऐसी संपत्ति शामिल है जिसमें केवल मृत पति या पत्नी का नाम पेंटिंग या कार की तरह था। इसके अलावा, जीवित पति अपने करों को कम करने के लिए मृतक पति या पत्नी के व्यक्तिगत कटौती के शेष का उपयोग कर सकते हैं।

यदि संपत्ति व्यक्ति के पति या पत्नी के अलावा किसी और के पास जाती है, तो संघीय सरकार को संपत्ति करों की आवश्यकता हो सकती है। हालांकि, केवल लाखों संघीय करों का भुगतान करते हैं। यदि आप संपत्ति में सभी संपत्ति और खाते जोड़ते हैं और राशि संघीय सीमा के तहत है, तो संपत्ति आईआरएस के लिए कुछ भी नहीं देगी। वाशिंगटन, डीसी और एक्सएनयूएमएक्स राज्यों में संपत्ति कर भी हैं। इनमें से कई क्षेत्राधिकार सीमाएं बढ़ा रहे हैं ताकि केवल बड़े पैमाने पर इन करों का भुगतान किया जा सके। इन राज्यों की सबसे निचली सीमा 12 मिलियन है। इसलिए, आईआरएस के लिए कुछ भी नहीं देना संभव है, लेकिन फिर भी आपके राज्य का बकाया है।

IRS में इनहेरिटेंस टैक्स नहीं है। हालांकि, छह राज्य आपके द्वारा विरासत में मिली संपत्ति के मूल्य पर कर लगाते हैं। यदि आप आयोवा, केंटकी, मैरीलैंड, नेब्रास्का, न्यू जर्सी या पेंसिल्वेनिया में रहते हैं, तो आप अपने उत्तराधिकार पर राज्य के धन का त्याग कर सकते हैं। इनमें से प्रत्येक राज्य की सीमा होती है जब एक विरासत कर योग्य हो जाती है। इसलिए, यदि आपको प्राप्त कुल राशि उस राशि के अंतर्गत है, तो आपको भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है। विवाहित जोड़ों के लिए, यह राशि अक्सर एकल व्यक्ति की सीमा से दोगुनी होती है। आप अपने प्रियजनों को पास करने से पहले अपने और अपने जीवनसाथी को लिखने के लिए कहकर अपने संभावित उत्तराधिकार कर को कम कर सकते हैं।

आप संपत्ति को पूरी तरह से घटाकर विरासत करों से बच सकते हैं। निष्पादक को सूचित करें कि आप संपत्ति नहीं चाहते हैं, और यह लाइन में अगले वारिस के पास जाएगा। यदि आप ऐसा करते हैं, तो आपके पास कभी भी संपत्ति नहीं होती है, इसलिए आप उस पर कोई बकाया नहीं कर सकते।

जबकि उत्तराधिकारियों का इस पर बहुत कम कहना है कि वे संपत्ति या विरासत करों में कितना बकाया है, पूंजीगत लाभ कर काफी हद तक बचा जा सकता है। आप केवल संपत्ति पर इन करों का भुगतान करते हैं यदि आप इसे उस व्यक्ति के मरने के दिन उसके उचित बाजार मूल्य से अधिक के लिए बेचते हैं। वसीयत के निष्पादक को उचित बाजार मूल्य का विवरण प्रदान करना चाहिए। उदाहरण के लिए, यदि आप उस व्यक्ति की मृत्यु के दिन $ 200,000 के मूल्य का घर प्राप्त करते हैं और इसे $ 250,000 के लिए बेचते हैं, तो आप $ 50,000 लाभ पर कर का भुगतान करते हैं। हालांकि, यदि आप उसी घर को $ 200,000 या उससे कम में बेचते हैं, तो आप पूंजीगत लाभ करों का भुगतान नहीं करेंगे। एक ही सिद्धांत अन्य मूल्यवान वस्तुओं के लिए खड़ा है।

मकान कानूनी रूप से करों से बचने का एक और अनूठा तरीका प्रदान करते हैं। यदि आप इसे बेचने से पहले कम से कम दो साल के लिए विरासत में मिले घर में रहते हैं, तो आपको इसे बेचने पर प्राप्त होने वाले लाभ के $ 250,000 पर पूंजीगत लाभ का भुगतान नहीं करना पड़ता है (या विवाहित जोड़ों के लिए $ 500,000)।

जब आपको भुगतान करना हो

वंशानुगत कर साबित करते हैं कि मृत्यु और कर दोनों कभी-कभी अपरिहार्य हैं। स्मार्ट प्लानिंग के साथ भी, आप अपनी विरासत पर बकाया करों को समाप्त कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि पास होने वाले व्यक्ति के पास इतनी बड़ी संपत्ति थी कि यह उस वर्ष की सीमा से अधिक हो गई, और उसने संपत्ति को जीवनसाथी को नहीं छोड़ा, तो संपत्ति कर सभी अपरिहार्य है। बेशक, किसी भी वारिस को संपत्ति या नकद प्राप्त करने से पहले निष्पादक को संपत्ति कर का भुगतान करना चाहिए। इसलिए, यह कर आपको प्रभावित कर सकता है कि आपको कितना विरासत में मिला है, लेकिन यह आपके करों को सीधे प्रभावित नहीं करेगा।

विरासत और पूंजीगत लाभ कर अधिक पेचीदा हो सकते हैं। यदि आप एक ऐसे राज्य में रहते हैं जो उत्तराधिकार करों का शुल्क लेता है, तो अपने राज्य की सीमाओं को जानना सुनिश्चित करें। यदि आप किसी भी संपत्ति में गिरावट नहीं करते हैं और आपका हिस्सा राज्य की सीमा से अधिक हो जाता है, तो आप विरासत पर करों के लिए जिम्मेदार होंगे।

इससे पहले कि आप एक घर पर विरासत कर के बारे में चिंता करें, सब कुछ सही ढंग से गणना करना सुनिश्चित करें। उत्तराधिकार की सीमा उस स्थिति पर लागू होती है, जो आप संपत्ति से प्राप्त करते हैं, न कि उस संपत्ति से जो सम्पूर्ण रूप से प्राप्त होती है। उदाहरण के लिए, कल्पना करें कि एक संपत्ति 5 मिलियन डॉलर की है और राज्य में विरासत की सीमा $ 2 मिलियन है। यदि आप पांच समान उत्तराधिकारियों में से एक हैं, तो आपको संपत्ति और अन्य परिसंपत्तियों में $ 1 मिलियन मिल सकते हैं। आप इस स्थिति के लिए जिम्मेदार नहीं होंगे। हालाँकि, यदि आप केवल दो समान उत्तराधिकारियों में से एक हैं, तो आपको $ 2.5 मिलियन विरासत में मिलते हैं। अपने राज्य के कानूनों के आधार पर, आप सीमा से ऊपर या संपूर्ण विरासत पर आधा मिलियन तक करों का भुगतान कर सकते हैं।

पूंजीगत लाभ कर से बचना आसान है, लेकिन अभी भी कुछ परिस्थितियां ऐसी हैं जिनमें आप आगे बढ़कर इसका भुगतान करना चाहते हैं। उदाहरण के लिए, उस घर पर विचार करें जिसकी मृत्यु के दिन $ 300,000 की कीमत थी। शायद एग्ज़ेक्टर को एस्टेट में सब कुछ प्रोसेस करने में छह महीने लगते हैं। उस समय में, घर का मूल्य $ 350,000 तक चला जाता है इससे पहले कि आप इसे कानूनी रूप से बेच सकें। आप इसे $ 300,000 पर बाजार मूल्य के तहत बेच सकते हैं और पूंजीगत लाभ करों का भुगतान करने से बच सकते हैं। हालाँकि, यदि आप इसे $ 350,000 के लिए बेचते हैं, तो आप $ 50,000 लाभ पर बकाया कर सकते हैं। आपके आयकर ब्रैकेट के आधार पर, आपकी पूंजीगत लाभ दर शून्य हो सकती है। यहां तक ​​कि अगर आप उच्च कर ब्रैकेट में हैं, तो आप $ 20 पर 50,000 प्रतिशत तक का भुगतान कर सकते हैं।

याद रखें कि आप मूल $ 300,000 पर इस दर का भुगतान नहीं करेंगे, केवल इसके ऊपर कुछ भी। यदि आप $ 300,000 के लिए बेचते हैं, तो आपको अतिरिक्त $ 50,000 में से कोई भी नहीं मिलता है। हालाँकि, यदि आप इसे बेचते हैं जो इसके लायक है, तो आपको कम से कम 80 प्रतिशत लाभ रखने के लिए मिलता है। इस मामले में, यह अतिरिक्त प्रयास के लायक है।

संपत्ति पर 2018 विरासत कर

यदि आपको 2018 में संपत्ति विरासत में मिली है, तो आप इसे उन करों पर डाल देंगे जो आप 2019 में दर्ज करते हैं। यदि आपकी विरासत इस वर्ष के करों पर जाएगी, तो सम्पदा कोई संघीय करों का भुगतान नहीं करती है जब तक कि संपत्ति व्यक्तियों के लिए $ 11.2 मिलियन या जोड़ों के लिए $ 22.4 मिलियन तक नहीं पहुंचती है। न्यू जर्सी ने 2018 में शुरू होने वाले अपने संपत्ति कर को भी समाप्त कर दिया।

संपत्ति पर 2017 विरासत कर

यदि आपने एक एक्सटेंशन के लिए दायर किया है और आप अभी भी अपने 2017 करों पर काम कर रहे हैं, तो आप उस वर्ष के नियमों और सीमाओं का पालन करेंगे। 2017 के लिए संपत्ति कर की छूट व्यक्तियों के लिए 5.6 मिलियन डॉलर है और युगल के लिए दोगुनी है। संघीय आयकर कोष्ठक 2017 और 2018 के बीच भी बदल गए, जो पूंजीगत लाभ करों को प्रभावित कर सकते हैं।

चेतावनी

• वर्ष में एक बार समय निकालकर अपने सभी ट्रस्टों, सह-स्वामित्वों और बैंक दस्तावेजों का पुनर्मूल्यांकन करें, यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप अभी भी उन्हें जिस तरह से स्थापित करना चाहते हैं, उन्हें स्थापित करना चाहते हैं। यदि आप उन्हें बदलने के बिना गुजरते हैं, तो आपके प्रियजन उस संपत्ति को प्राप्त नहीं कर सकते हैं जिसे आप उन्हें छोड़ना चाहते थे।