क्या एक 401 (K) अंशदान कर योग्य आय को कम करता है?

क्या एक 401 (k) योगदान कर की आय में कमी करता है?

कई लाभ-लाभ वाले नियोक्ताओं ने अपने कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति के लिए बचाने में मदद करने के लिए 401 (k) योजनाओं की स्थापना की। आपकी 401 (k) योजना में योगदान आपके कर को कैसे प्रभावित करता है, इस बात पर निर्भर करता है कि योगदान पारंपरिक 401 (k) योजना या रोथ 401 (k) योजना में किया गया है या नहीं, और क्या आप योगदान कर रहे हैं या आपका नियोक्ता आपके योगदान दे रहा है या नहीं ओर। जब आयकर की बात आती है तो 401 (k) के फायदों को समझना आपको अपने टैक्स रिफंड के लिए बजट में मदद कर सकता है और साथ ही आपको सेवानिवृत्ति के लिए और अधिक बचत करने के लिए प्रेरित कर सकता है।

टिप

पारंपरिक 401 (k) योजना में योगदान करने से चालू वर्ष के लिए आपकी कर योग्य आय कम हो जाएगी, लेकिन Roth 401 (k) योगदान आपकी कर योग्य आय को कम नहीं करेगा।

401 (k) कर योग्य आय को कम करता है

जब आप अपनी आय के एक हिस्से को अपनी पारंपरिक 401 (k) योजना के लिए स्थगित करते हैं, तो वे योगदान आपकी कर योग्य आय को कम कर देते हैं। वास्तव में, आपका नियोक्ता वर्ष के अंत में आपके फॉर्म W-2 पर आपकी कर योग्य आय के हिस्से के रूप में योगदान की रिपोर्ट नहीं करेगा। उदाहरण के लिए, यदि आपका वेतन $ 45,000 है और आप अपनी पारंपरिक 1,500 (k) योजना में $ 401 का योगदान करते हैं, तो आपका फॉर्म W-2 केवल आयकर के अधीन $ 43,500 को दिखाएगा। क्योंकि आय को पहले ही शुरू से बाहर रखा गया है, आप अपने वास्तविक कर रिटर्न पर अपने योगदान के लिए कर कटौती का दावा नहीं करेंगे।

आपकी 401 (k) योजना में आपका योगदान, हालांकि, एफआईसीए करों के अधीन आपकी आय की मात्रा को कम नहीं करता है। एफआईसीए करों को पेरोल करों के रूप में भी जाना जाता है, इसमें सामाजिक सुरक्षा कर और चिकित्सा कर शामिल हैं। इन दोनों करों के लिए कर की दर सामाजिक सुरक्षा कर के लिए 12.4 प्रतिशत और चिकित्सा कर के लिए 2.9 प्रतिशत है। लेकिन, कर्मचारियों ने अपने नियोक्ता के साथ इन करों को विभाजित किया है, इसलिए आपके पास केवल सामाजिक सुरक्षा करों के लिए आपकी तनख्वाह से 6.2 प्रतिशत और मेडिकेयर टैक्स के लिए 1.45 प्रतिशत के साथ रोक है। इसके अलावा, सामाजिक सुरक्षा कर केवल प्रत्येक वर्ष की अधिकतम आय पर लागू होता है - 128,400 के रूप में $ 2018।

उदाहरण के लिए, मान लें कि आपका वेतन $ 89,000 है। यदि आप अपनी पारंपरिक 7,000 (k) योजना में $ 401 को हटा देते हैं, तो आपके पास आय में केवल $ 82,000 होगा जो आय कर के अधीन है। लेकिन, पूर्ण $ 89,000 वेतन अभी भी सामाजिक सुरक्षा करों और चिकित्सा करों दोनों के अधीन होगा।

पारंपरिक 401 (k) कर बचत की गणना

यह जानने के लिए कि आपकी पारंपरिक 401 (k) योजना में आपका योगदान उस वर्ष के करों पर आपको बचाएगा, आपके योगदान की राशि से आपके सीमांत कर की दर को गुणा करेगा। आपके सीमांत कर की दर के आधार पर कर बचत अलग-अलग होती है। उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपने अपने 2,000 (k) प्लान में $ 401 का योगदान दिया है। यदि आप केवल 10- प्रतिशत कर ब्रैकेट में हैं, तो यह योगदान आपके करों को $ 200 से कम कर देता है। लेकिन यदि आप शीर्ष 37-प्रतिशत कर ब्रैकेट में हैं, तो वही $ 2,000 योगदान आपको $ 840 बचाता है। लेकिन याद रखें कि आपको अपने एक्सएनयूएमएक्स (के) प्लान से वितरण पर आयकर देना होगा।

401 (k) एक कर आस्थगित खाता

कर-आस्थगित खाते के रूप में, 401 (k) योजना के अंदर का धन कर-मुक्त हो जाता है, जब तक कि धन खाते में रहता है। यह आपको एक नियमित ब्रोकरेज खाते की तरह, कर योग्य खाते की तुलना में अपने सेवानिवृत्ति घोंसले के अंडे को तेजी से बढ़ने में मदद करता है, क्योंकि आपको हर बार निवेश करते समय लाभ पर आयकर का भुगतान नहीं करना पड़ता है। उदाहरण के लिए, मान लें कि आपने $ 10,000 मूल्य का स्टॉक खरीदा है, और यह $ 13,000 तक बढ़ गया। यदि आप एक ब्रोकरेज खाते में स्टॉक के मालिक हैं, तो आप आय पर कर का भुगतान करेंगे, या तो साधारण आयकर दरों पर यदि आपने एक वर्ष या उससे कम या दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दरों पर स्टॉक रखा, यदि आप इसे एक वर्ष के लिए रखते हैं अधिक। यदि आपको मुनाफे पर 15- प्रतिशत कर की दर का भुगतान करना पड़ा, तो आपके पास पुनर्निवेश करने के लिए केवल $ 12,550 होगा। लेकिन, अगर लाभ एक 401 (k) योजना के अंदर है, तो लाभ पर कर नहीं लगाया जाता है, और आप अपने घोंसले के अंडे को जारी रखने के लिए पूर्ण $ 13,000 को फिर से तैयार कर सकते हैं।

401 (k) योजना की कर बचत हमेशा के लिए नहीं रहती है। जब आप अपने पारंपरिक 401 (k) योजना से वितरण लेते हैं, तो निकासी को आपकी आय के हिस्से के रूप में शामिल किया जाता है और साधारण आयकर दरों पर कर लगाया जाता है।

रोथ 401 (k) योगदान

कुछ नियोक्ता पारंपरिक 401 (k) योजना के अलावा एक रोथ 401 (k) विकल्प प्रदान करते हैं। Roth 401 (k) समान है कि 401 (k) योजना में पैसा तब तक बढ़ता है जब तक कि खाते में पैसा रहता है। इसके अलावा, आप अपने Roth 401 (k) में जो योगदान करते हैं, वे अभी भी पेरोल करों के अधीन हैं, ठीक उसी तरह जैसे आप अपने पारंपरिक 401 (k) योजना में योगदान करते हैं। हालाँकि, कर बचत फ़्लिप की जाती है; Roth 401 (k) योजना में योगदान करने से आपकी कर योग्य आय कम नहीं होती है, लेकिन जब आप Roth 401 (k) से योग्य वितरण लेते हैं, तो आप किसी भी कमाई सहित निकासी पर आयकर का भुगतान नहीं करेंगे।

अपने रोथ 401 (k) योजना से एक योग्य वितरण लेने के लिए, आपके पास पांच साल के लिए खाता खुला होना चाहिए और आपको निम्नलिखित मानदंडों में से एक को पूरा करना होगा: आपको कम से कम 59 years-वर्षीय होना चाहिए, आपको एक स्थायी नुकसान उठाना पड़ेगा विकलांगता या आप एक लाभार्थी के रूप में एक रोथ एक्सएनयूएमएक्स (के) योजना से वितरण ले रहे हैं क्योंकि आपको एक डीएडेंट से खाता विरासत में मिला है।

नियोक्ता 401 (k) योगदान

कुछ नियोक्ता अपने 401 (k) योजना में योगदान के माध्यम से अपने कर्मचारियों को एक अतिरिक्त लाभ देते हैं। कुछ कंपनियां अपने आप एक योगदान देती हैं, जैसे कि प्रत्येक कर्मचारी के वेतन का 3 प्रतिशत योगदान चाहे वह कर्मचारी कोई योगदान देता हो या नहीं। अन्य नियोक्ता एक मिलान योगदान प्रदान करते हैं, जैसे कि जो कुछ भी कर्मचारी खाते में योगदान करता है या अपने कर्मचारी के योगदान का एक निश्चित प्रतिशत मिलान करता है। उदाहरण के लिए, एक नियोक्ता आपके योगदान के 50 प्रतिशत के मिलान का योगदान कर सकता है, आपके वेतन के 8 प्रतिशत तक। इसलिए, यदि आपने प्रति वर्ष $ 50,000 कमाया है और आपने कम से कम $ 8,000 का योगदान दिया है, तो आपका नियोक्ता $ 4,000 में योगदान देगा।

आपके 401 (k) योजना में आपके नियोक्ता का योगदान हमेशा पारंपरिक 401 (k) खाते में जाता है; उन्हें आपके Roth 401 (k) खाते में नहीं जोड़ा जा सकता है। हालाँकि, जब योगदान किया जाता है, तो योगदान को उस वर्ष आपकी कर योग्य आय दोनों से बाहर रखा जाता है और साथ ही पेरोल करों से भी छूट दी जाती है। उदाहरण के लिए, यदि आपका नियोक्ता आपकी ओर से आपकी 1,000 (k) योजना में $ 401 जोड़ता है, तो आपकी कर योग्य आय ऊपर नहीं जाएगी, और FICA करों के लिए आपको अपने पेचेक से कोई अतिरिक्त धन नहीं मिलेगा।

सेवानिवृत्ति बचत क्रेडिट

401 (k) के लाभों में से एक यह है कि आपका 401 (k) योगदान, चाहे आप उन्हें एक पारंपरिक 401 (k) योजना या Roth 401 (k) के लिए बनाते हैं, आप रिटायरमेंट सेविंग क्रेडिट का दावा करने के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं। यदि आप एक व्यक्तिगत रिटर्न या $ 1,000 फाइल करते हैं, तो यह क्रेडिट एक अकाट्य क्रेडिट है, जो $ 2,000 तक है। पात्र होने के लिए, आपको कम से कम 18-वर्षीय होना चाहिए, न कि एक पूर्णकालिक छात्र, किसी अन्य द्वारा आश्रित के रूप में दावा नहीं किया गया है और आपकी समायोजित सकल आय आपकी फाइलिंग स्थिति के लिए सीमा से अधिक नहीं हो सकती है।

आप अपनी आय और दाखिल स्थिति के आधार पर लागू प्रतिशत के हिसाब से अपने योग्य सेवानिवृत्ति योजना अंशदानों की राशि को बढ़ाकर, प्रति व्यक्ति $ 2,000 पर कैप करके क्रेडिट की गणना करते हैं। पारंपरिक 401 (k) योजना या रोथ 401 (k) योजना में आपके द्वारा दिए गए योगदान को क्रेडिट की गणना में शामिल किया गया है, लेकिन आपका नियोक्ता जो आपकी ओर से आपकी 401 (k) योजना में योगदान करता है, वह क्रेडिट की गणना करने के लिए नहीं है। लागू प्रतिशत 10- प्रतिशत-से-50- प्रतिशत तक होता है।

उदाहरण के लिए, कहें कि आप सिंगल हैं और आप अपने एक्सएनयूएमएक्स (के) प्लान में $ 2,200 को हटा देते हैं। आप अपने क्रेडिट की गणना की ओर केवल पहले $ 401 की गिनती तक ही सीमित हैं। यदि आपकी समायोजित सकल आय 2,000- प्रतिशत आय वर्ग में आती है, तो आपका क्रेडिट $ 50 होगा। लेकिन, यदि आपकी समायोजित सकल आय अधिक है और क्रेडिट की गणना के प्रयोजनों के लिए 1,000-प्रतिशत ब्रैकेट में आती है, तो आपका क्रेडिट केवल $ 10 होगा।

2018 401 (k) कर नियम

401 में कर्मचारियों द्वारा 2018 (k) का अधिकतम योगदान $ 18,500 है। साथ ही, आपके और आपके नियोक्ता दोनों द्वारा किए गए कुल 401 (k) योगदान $ 55,000 से अधिक नहीं हो सकते। ये सीमाएँ पारंपरिक 401 (k) योजनाओं और Roth 401 (k) दोनों योजनाओं में योगदान के लिए संचयी हैं, साथ ही साथ यदि आपके पास कई 401 (k) योजनाएँ हैं जो आप वर्ष के दौरान योगदान करने के लिए पात्र हैं। हालाँकि, यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आपको $ 6,000 तक का अतिरिक्त कैच-अप योगदान करने की अनुमति है।

उदाहरण के लिए, यदि आप 50-वर्षीय हैं और अपनी पारंपरिक 10,000 (k) योजना में $ 401 का योगदान करते हैं, तो आप $ 8,500 से अधिक Roth 401 (k) योजना में योगदान नहीं कर सकते। या, यदि आप एक से अधिक नौकरी करते हैं और आप एक नियोक्ता के माध्यम से अपने एक्सएनयूएमएक्स (के) योजना में $ 9,000 का योगदान करते हैं, तो आप अपनी अन्य नौकरी में अपने 401 (k) योजना में $ 9,500 से अधिक योगदान नहीं कर सकते।

यदि आप अपनी समायोजित सकल आय $ 2018 से अधिक नहीं हैं, तो यदि आप संयुक्त रूप से शादी कर रहे हैं, तो $ 63,000, यदि आप घर के मुखिया और $ 47,250 के रूप में फाइल करते हैं, तो यदि आप किसी भी फाइलिंग स्टेटस का उपयोग करते हैं, तो आप क्लेम कर सकते हैं। ।

यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 10 और $ 40,000 और 62,000 प्रतिशत के बीच है, तो संयुक्त फिलर्स के लिए, क्रेडिट आपके योग्य योगदान के 20 प्रतिशत के बराबर है, यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 37,000 और $ 40,000, 50 प्रतिशत के बीच है। $ 37,000।

यदि आपके समायोजित सकल आय $ 10 और $ 30,000 और 46,500 प्रतिशत के बीच है, तो घर के प्रमुखों के लिए, क्रेडिट आपके योग्य योगदान के 20 प्रतिशत के बराबर होता है, यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 27,750 और 30,000 प्रतिशत के बीच है, तो 50 प्रतिशत $ 27,750 के नीचे।

यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 10 और $ 20,000 और 31,000 प्रतिशत के बीच है, तो एकल फिलर्स के लिए, क्रेडिट आपके योग्य योगदान के 20 प्रतिशत के बराबर होता है, अगर आपकी समायोजित सकल आय $ 18,500 और $ 20,000 के बीच है, तो 50 प्रतिशत $ 18,500।

2017 401 (k) कर नियम

401 में कर्मचारियों के लिए अधिकतम 2017 (k) का योगदान $ 18,000 है, और अधिकतम राशि जिसे आप कैच-अप योगदान के रूप में योगदान कर सकते हैं, वह $ 6,000 है। जब आपकी ओर से आपके नियोक्ता के योगदान के साथ संयुक्त, कुल वर्ष के लिए $ 54,000 से अधिक नहीं हो सकता।

यदि आप अपनी समायोजित सकल आय $ 2017 से अधिक नहीं हैं, तो यदि आप संयुक्त रूप से शादी कर रहे हैं, तो $ 62,000, यदि आप घर के मुखिया या $ 46,500 के रूप में फाइल करते हैं, तो आप 31,000 में सेवानिवृत्ति बचत क्रेडिट का दावा करने के योग्य हैं, यदि आप एकल विवाहित हैं अलग से अर्हता प्राप्त करना या विधवा या विधुर होना।

यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 10 और $ 41,000 और 63,000 प्रतिशत के बीच है, तो संयुक्त फिलर्स के लिए, क्रेडिट आपके योग्य योगदान के 20 प्रतिशत के बराबर है, यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 38,000 और $ 41,000, 50 प्रतिशत के बीच है। $ 38,000।

यदि आपके समायोजित सकल आय $ 10 और $ 30,750 और 47,250 प्रतिशत के बीच है, तो घर के प्रमुखों के लिए, क्रेडिट आपके योग्य योगदान के 20 प्रतिशत के बराबर होता है, यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 28,500 और 30,750 प्रतिशत के बीच है, तो 50 प्रतिशत $ 28,500 के नीचे।

यदि आपकी समायोजित सकल आय $ 10 और $ 20,500 और 31,500 प्रतिशत के बीच है, तो एकल फिलर्स के लिए, क्रेडिट आपके योग्य योगदान के 20 प्रतिशत के बराबर होता है, अगर आपकी समायोजित सकल आय $ 19,000 और $ 20,500 के बीच है, तो 50 प्रतिशत $ 19,000।