जीवन प्रत्याशा और एक इरा भुगतान

जब आप 70 1 / 2 चालू करते हैं, तो आपको अपने पारंपरिक इरा से न्यूनतम वार्षिक वितरण लेना शुरू करना होगा। प्रत्येक वर्ष आवश्यक न्यूनतम वितरण आपके जीवन प्रत्याशा पर आधारित है, जैसा कि आईआरएस द्वारा पता लगाया गया है। आप अधिक तो RMD वापस ले सकते हैं, लेकिन कभी कम नहीं। यदि आपके पास एक $ 3,000 RMD है और केवल $ 2,000 निकालते हैं, तो आप शेष $ 50 का 1,000 प्रतिशत एक कर दंड के रूप में देते हैं।

गणना

आईआरएस जीवन प्रत्याशा तालिका प्रकाशन 590 के परिशिष्ट में हैं। यदि आप खाते के स्वामी हैं, तो आप अपनी वैवाहिक स्थिति के आधार पर, तालिका II या III का उपयोग करते हैं। यदि आप 73 और अविवाहित हैं, उदाहरण के लिए, आपकी जीवन प्रत्याशा 24.7 वर्ष है। यदि आपके खाते में $ 500,000 है, तो 24.7 को $ 20,242 प्राप्त करते हुए, उसमें विभाजित करें। यह वर्ष के लिए आपकी न्यूनतम निकासी है। जैसे-जैसे आपका IRA निवेश साल दर साल बढ़ता या सिकुड़ता जाता है, आपको इस गणना को हर साल फिर से दोहराना होगा।

रोथ आईआरए

रोथ इरा के साथ, जीवन प्रत्याशा का आपके वर्षों में भुगतान पर कोई प्रभाव नहीं पड़ता है। एक पारंपरिक इरा के विपरीत, आप रोथ योगदान पर कर का भुगतान करते हैं और आपके द्वारा वापस लिया गया सब कुछ कर मुक्त होता है। आरओएम के साथ कोई आरएमडी नहीं है: किसी भी वर्ष में, आप जितना चाहें उतना वापस ले सकते हैं, या बिल्कुल भी नहीं। यदि आपका वित्त इसे अनुमति देता है, तो आप अपने पूरे जीवन को अपने रोथ को छूने के बिना जा सकते हैं और इसे अपने लाभार्थियों को बरकरार रख सकते हैं।

लाभार्थियों

यदि आपको अपने जीवनसाथी से इरा विरासत में मिली है, तो आप इसे अपना मान सकते हैं, खाते में योगदान कर सकते हैं और आरएमडी नहीं ले सकते जब तक कि आप 70 1 / 2 को चालू नहीं करते। यदि आप किसी गैर-पति या पत्नी से विरासत में मिलते हैं या आप अपने जीवनसाथी का इरा अन्य लाभार्थियों के साथ साझा करते हैं तो आप ऐसा नहीं कर सकते। उस स्थिति में, आप स्वामी की आयु के बजाय तालिका I में जीवन प्रत्याशाओं के आधार पर RMDs लेते हैं। यदि आपको एक रोथ विरासत में मिला है, तो आपको पारंपरिक आईआरए की तरह ही आरएमडी पेआउट लेना होगा।

पंचवर्षीय नियम

यदि आप एक इरा लाभार्थी हैं और 70 1 / 2 को चालू करने से पहले मूल मालिक की मृत्यु हो गई है, तो आपके पास जल्द ही अपने सभी भुगतान लेने का विकल्प है। इस विकल्प के साथ, आप पांच साल के भीतर खाते को खाली करने के लिए पर्याप्त पैसा निकालते हैं। इस दृष्टिकोण में कोई आरएमडी नहीं हैं: आप उदाहरण के लिए, चार साल इंतजार कर सकते हैं और फिर पांचवें में एक बड़ा भुगतान कर सकते हैं। चूंकि यह खाते पर संभावित ब्याज के छोटे वर्षों में कटौती करता है, इसलिए यह आमतौर पर सबसे अधिक लाभदायक विकल्प नहीं है।