कुछ लाभांश को लाभांश के रूप में सूचित किया जाता है, जबकि अन्य लाभांश वास्तव में ब्याज होते हैं।
कई वित्तीय खाते आपकी बचत पर ब्याज या लाभांश आय उत्पन्न करते हैं, जबकि आप चेक-राइटिंग के माध्यम से अपने पैसे तक आसान पहुंच प्रदान करते हैं। आंतरिक राजस्व सेवा आम तौर पर ऐसी आय को कर योग्य मानती है जब तक कि इसे कानून द्वारा संघीय आयकर से विशेष रूप से छूट नहीं दी जाती है। इसमें आपके क्रेडिट यूनियन और किसी अन्य प्रकार के लाभांश बैंक खाते में आपके शेयर खाते पर लाभांश के रूप में भुगतान की गई आय शामिल है।
टिप
कर समय पर, आप अपने बैंक से ब्याज आय के रूप में किसी भी लाभांश पर कर का भुगतान करेंगे।
लाभांश जाँच: दावा कब करना है
क्रेडिट यूनियनों और बैंकों को आम तौर पर बहुत कुछ दिखाई देता है, कम से कम बाहरी दिखावे से, लेकिन वे बहुत अलग प्रकार के वित्तीय संस्थान हैं। बैंक ऐसे निगम हैं जो अपने मालिकों के लिए लाभ कमाने के लिए व्यवसाय में हैं। क्रेडिट यूनियन सदस्य-स्वामित्व वाली संस्थाएं हैं, और प्रत्येक जमाकर्ता एक सदस्य है। जब आप एक क्रेडिट यूनियन में एक शेयर खाता खोलते हैं, तो आप अपनी जमा राशि के साथ शेयर खरीदते हैं। अपने पैसे पर ब्याज का भुगतान करने के बजाय, क्रेडिट यूनियन लाभांश का भुगतान करते हैं।
जबकि आपका क्रेडिट यूनियन आपके चेकिंग खाते पर लाभांश का भुगतान कर सकता है, आईआरएस का मानना है कि आय लाभांश आय के बजाय ब्याज आय है। यदि आपका चेकिंग खाता लाभांश में कम से कम $ 10 का उत्पादन करता है, तो आपका क्रेडिट यूनियन आपको फॉर्म 1099-DIV के बजाय फॉर्म 1099-INT प्रदान करना चाहिए। आपको अपने क्रेडिट यूनियन शेयर खाते पर प्राप्त किसी भी लाभांश की रिपोर्ट करने की आवश्यकता है, भले ही आपको फॉर्म एक्सएनयूएमएक्स-आईएनटी प्राप्त हो। आपको इस आय को लाभांश के बजाय ब्याज के रूप में रिपोर्ट करना होगा।
कुछ मनी मार्केट म्यूचुअल फंड ब्रांडेड डेबिट कार्ड और चेक के माध्यम से आपके पैसे तक पहुंच प्रदान करते हैं। इन फंडों को आपके निवेश पर भुगतान की जाने वाली दरों को कभी-कभी ब्याज दरों के रूप में संदर्भित किया जाता है, लेकिन वे जिस आय का भुगतान करते हैं वह वास्तव में ब्याज के बजाय लाभांश है। यदि किसी दिए गए वर्ष में आप लाभांश में $ 10 से अधिक कमाते हैं, तो फंड आपको फॉर्म 1099-DIV प्रदान करेगा। जब आप अपना संघीय आयकर रिटर्न दाखिल करते हैं तो आपको अपने अन्य लाभांश के साथ मनी मार्केट फंड पर लाभांश को शामिल करना चाहिए। मुद्रा बाजार निधि लाभांश आपकी ब्याज आय के साथ रिपोर्ट नहीं किए जाते हैं।
लाभांश खाता अपवाद
कुछ विशेष प्रकार के म्यूचुअल फंड केवल कर-मुक्त प्रतिभूतियों में निवेश करते हैं, जैसे कि अल्पकालिक नगरपालिका बांड। फंड को मिलने वाला ब्याज संघीय आय करों से मुक्त होता है, और फंड अपने शेयरधारकों को कर-मुक्त आय प्रदान करता है। आपको अभी भी एक फॉर्म 1099-DIV का विवरण प्राप्त करना चाहिए कि आपने कितना प्राप्त किया। आपको अभी भी इस आय को केवल सूचना के प्रयोजनों के लिए लाभांश क्रेडिट के रूप में रिपोर्ट करना होगा। आपको इस पर आयकर नहीं देना होगा।
2018 करों में लाभांश में परिवर्तन
हालाँकि लाभांश के लिए कुछ भी नहीं बदल रहा है 2018 कर कानून में बदलाव के साथ, आपको नए कर कोष्ठक देखना चाहिए, क्योंकि वे आपके लाभांश की आय पर कर लगाने के तरीके को प्रभावित कर सकते हैं।
2017 करों पर लाभांश का दावा
आप अपने 2017 पर अपनी 1040 लाभांश आय का दावा करेंगे। यदि राशि $ 1,500 से अधिक है, तो आप इसे अनुसूची बी पर भी दावा करेंगे और इसे अपने कर रिटर्न में संलग्न करेंगे।
