एक्सएनयूएमएक्स बनाम बाल ट्रस्ट
कॉलेज की उच्च लागत के कारण, कई माता-पिता अपने बच्चों की शिक्षा के लिए बचत करना शुरू करते हैं, जब वे शिशु होते हैं, ट्यूशन और अन्य खर्चों का भुगतान करने के लिए पर्याप्त भंडार बनाने की उम्मीद करते हैं। कॉलेज सेविंग के सबसे लोकप्रिय रूप एक्सएनयूएमएक्स प्लान और ट्रस्ट अकाउंट हैं। प्रत्येक के फायदे और नुकसान हैं, और आपको उस प्रणाली को चुनने की आवश्यकता है जो आपके और आपके बच्चे के लिए सबसे अच्छा है।
राज्य कानून के तहत 529 योजनाओं की खोज
एक 529 कॉलेज बचत योजना राज्य कानूनों के तहत स्थापित किया गया है। सभी 50 राज्यों में 529 योजनाओं के कुछ रूप हैं, हालांकि वे थोड़ा भिन्न हैं। कोई भी संघीय आयकर कटौती प्रदान नहीं करता है, हालांकि आयकर वाले कई राज्य उन करों से कटौती की अनुमति देते हैं। आप अपने प्रत्येक बच्चे के लिए एक 529 योजना स्थापित कर सकते हैं और अपने राज्य की अनिवार्य सीमा तक योगदान कर सकते हैं।
उदाहरण के लिए, टेक्सास और कैलिफोर्निया में, कोई वार्षिक योगदान सीमा नहीं है, इस तथ्य से अलग कि $ 15,000 के ऊपर योगदान संभावित रूप से उपहार करों के अधीन हो सकते हैं। एक सामान्य नियम के रूप में, जगह में कोई फेडरेटेड अनिवार्य 529 योगदान सीमा नहीं है।
529 योजनाएं और कॉलेज बचत
529 योजना का मुख्य नुकसान यह है कि यह है कॉलेज की बचत। धन का उपयोग केवल उच्च शिक्षा ट्यूशन और संबंधित खर्चों के लिए किया जा सकता है। एक बच्चा जो कॉलेज नहीं जाता है वास्तव में लाभ नहीं हो सकताटी। उच्च शिक्षा के अलावा अन्य उद्देश्यों के लिए वापस लिया गया कोई भी 529 पैसा 10 प्रतिशत दंड के अधीन है। हालांकि, 529 निवेश द्वारा अर्जित ब्याज कर-मुक्त है।
ट्रस्ट खातों का मूल्यांकन
दो बुनियादी ट्रस्ट खाता योजनाएं हैं, माइनर्स एक्ट को यूनिफॉर्म गिफ्ट और माइनर्स एक्ट को यूनिफॉर्म ट्रांसफर। वे समान हैं, लेकिन यूजीएमए मुख्य रूप से प्रतिभूतियों को धारण करने के लिए है जबकि यूटीएमए अन्य परिसंपत्तियों को धारण कर सकता है। दोनों बच्चों के लिए बचत रखने के लिए एक खाते के साथ राज्य कानूनों के तहत कस्टोडियल ट्रस्ट के रूप में बनते हैं।
निकासी के लिए अधिक लचीलापन
एक ट्रस्ट खाता निकासी के लिए अधिक लचीलापन प्रदान करता है क्योंकि यह है उच्च शिक्षा खर्चों तक सख्ती से सीमित नहीं है। यह एक ट्रस्टी या कस्टोडियन द्वारा प्रबंधित किया जाना चाहिए, सामान्य रूप से एक अभिभावक, लेकिन संपत्ति 18 या 21 पर बच्चे के लाभार्थी के लिए वापस आ जाती है - यह राज्य द्वारा भिन्न होता है और कुछ परिस्थितियों में 25 तक बढ़ाया जा सकता है। आय भी आयकर के अधीन है।
एसेट्स के नियंत्रण को समझना
कॉलेज में वित्तीय सहायता के लिए एक छात्र की पात्रता की गणना करते समय एक 529 योजना या ट्रस्ट खाते में निधि को माता-पिता की संपत्ति माना जाता है। UGMA या UTMA ट्रस्ट खाते के साथ, वहाँ है यह गारंटी देने का कोई तरीका नहीं है कि बाल लाभार्थी शिक्षा पर पैसा खर्च करेगा। एक कस्टोडियल ट्रस्ट, हालांकि, कॉलेज में खर्च को प्रतिबंधित करने के लिए एक 529 योजना में निवेश कर सकता है।
एक विकल्प के रूप में गिफ्टिंग ट्रस्ट
एक अन्य विकल्प एक उपहार देने वाला ट्रस्ट है, जो एक अपरिवर्तनीय ट्रस्ट है जो बच्चे के साथ लाभार्थी के रूप में स्थापित है। इन्हें एक वकील द्वारा मसौदा तैयार किया जाना चाहिए। एक प्रकार की संपत्ति के लिए बच्चे को 21 तक आयोजित करने का प्रावधान है लेकिन आमतौर पर उस आयु के बाद निकासी को प्रतिबंधित नहीं किया जा सकता है। एक भरोसा भरोसा भी प्रत्येक वर्ष आयकर रिटर्न दाखिल करना होगा और अर्जित आय पर करों का भुगतान करें। ट्रस्ट को नियंत्रित करने के लिए नामित ट्रस्टी टैक्स रिटर्न दाखिल करने के लिए जिम्मेदार है; ट्रस्ट फंड्स के साथ किसी भी कर का भुगतान किया जाता है।
सहायता के निहितार्थों का आकलन करना
यूजीएमए या यूटीएमए कस्टोडियल ट्रस्ट खाते अनुदान और अन्य वित्तीय सहायता के लिए पात्रता को प्रभावित कर सकते हैं क्योंकि वे छात्र के लिए संपत्ति के रूप में गिना करते हैं, भले ही नाबालिग हो, जबकि एक्सएनयूएमएक्स फंड माता-पिता की संपत्ति हैं। यदि यह एक समस्या है, तो आप कर सकते हैं कस्टोडियल खाते को अलग करें और पैसे को एक 529 खाते में डालें। अपरिवर्तनीय ट्रस्ट फंड ट्रस्ट की परिसंपत्तियां हैं, न कि किसी व्यक्ति की, जब तक कि उन्हें वितरित नहीं किया जाता है, इसलिए उन्हें सहायता अनुप्रयोगों को प्रभावित नहीं करना चाहिए। वे भी छात्र सहायता तक ही सीमित नहीं हैं।
