अघोषित अतिरिक्त इरा योगदान पेनल्टी वसूल करेगा।
व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते ऐसे महत्वपूर्ण कर लाभ प्रदान करते हैं जिन्हें आप अपनी अनुमति से अधिक में डाल सकते हैं। दुर्भाग्य से, आंतरिक राजस्व सेवा सीमित करती है कि आप प्रत्येक वर्ष में कितना डाल सकते हैं। योगदान सीमा पारंपरिक IRAs और रोथ IRAs में योगदान के लिए संचयी है, इसलिए आपको अपने अतिरिक्त योगदान का अनुमान लगाते समय दोनों प्रकारों के लिए खाता होना चाहिए। यदि आपकी आय बहुत अधिक है, तो Roth IRA योगदान सीमा आपकी कुल सीमा से कम हो सकती है। यदि आप एक योगदान सीमा से अधिक हो गए हैं, तो आप अपने टैक्स फाइलिंग की समय सीमा से पहले अतिरिक्त और किसी भी संबद्ध आय को वापस लेने पर 6 प्रतिशत कर दंड से बच सकते हैं।
वार्षिक मुआवजा सीमा के लिए वर्ष के लिए अपनी क्षतिपूर्ति आय की तुलना करें और अपनी कुल वार्षिक योगदान सीमा के रूप में कम राशि का चयन करें। उदाहरण के लिए, 2012 में, वार्षिक योगदान सीमा $ 5,000 है, भले ही आपके पास $ 113,000 आय हो, फिर भी आप वर्ष के लिए अपने पारंपरिक और रोथ इरा में कुल $ 5,000 योगदान करने के लिए सीमित हैं।
यदि आप Roth IRA में अपना योगदान दे रहे हैं तो अपनी संशोधित समायोजित आय को अपनी फाइलिंग स्थिति के लिए आय सीमा से तुलना करें। ये सीमाएं मुद्रास्फीति के लिए सालाना समायोजित होती हैं। यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय चरण सीमा से अधिक है, तो आप एक रोथ इरा में योगदान नहीं दे सकते हैं। यदि यह चरणबद्ध श्रेणी से नीचे आता है, तो आपकी योगदान सीमा आपकी आय से प्रभावित नहीं होती है। यदि यह चरणबद्ध श्रेणी में आता है, तो आपको अपने अधिकतम रोथ इरा योगदान की गणना करनी चाहिए।
यदि आप एक पारंपरिक IRA में योगदान कर रहे हैं, तो आपकी आय के आधार पर आपकी योगदान सीमा घटती नहीं है। हालाँकि, यदि आपके या आपके पति के पास नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना है, तो आपकी कटौती राशि सीमित हो सकती है।
यदि आपकी Roth IRA योगदान सीमा आपकी आय से प्रभावित नहीं है, तो चरण 4 पर जाएं। यदि आप केवल एक पारंपरिक इरा में योगदान कर रहे हैं तो एक्सएनयूएमएक्स पर जाएं।
यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय फेजआउट रेंज में आती है, तो अपनी कम रोथ इरा योगदान सीमा की गणना करें। चरणबद्ध श्रेणी के ऊपरी छोर से अपनी संशोधित समायोजित सकल आय को घटाएं। इसके बाद, परिणाम को फेजआउट रेंज के आकार से विभाजित करें। अंतिम, अपनी वार्षिक योगदान सीमा द्वारा परिणाम को गुणा करें। उदाहरण के लिए, मान लें कि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय $ 113,000 है, चरणबद्ध रेंज $ 110,000 से $ 125,000 तक चलती है, और आपका वार्षिक योगदान $ 5,000 है। $ 113,000 प्राप्त करने के लिए सबसे पहले $ 125,000 से $ 12,000 घटाएं। अगला, 12,000 प्राप्त करने के लिए $ 15,000 द्वारा $ 0.8 विभाजित करें। अंतिम, अपने अधिकतम रोथ इरा योगदान के रूप में $ 0.8 प्राप्त करने के लिए $ 5,000 द्वारा 4,000 को गुणा करें।
अपने अतिरिक्त रोथ इरा योगदान का पता लगाने के लिए वर्ष के लिए अपने योगदान से अपने रोथ इरा योगदान सीमा को घटाएं। उदाहरण के लिए, यदि आपने अपने रोथ इरा में $ 5,000 का योगदान दिया है और आपकी योगदान सीमा $ 4,000 है, तो आपको $ 1,000 का अतिरिक्त योगदान मिला है। यदि आपका रोथ इरा योगदान आपकी रोथ इरा सीमा से अधिक नहीं है, तो आपके पास अतिरिक्त रोथ इरा योगदान नहीं है।
अपने कुल IRA योगदान का पता लगाने के लिए अपने Roth IRA योगदान में अपने पारंपरिक IRA योगदान जोड़ें। उदाहरण के लिए, यदि आपने अपने रोथ IRA में $ 5,000 और अपने पारंपरिक IRA में $ 3,000 का योगदान दिया है, तो आपने अपने IRAs में कुल $ 8,000 का योगदान दिया है।
अपने अतिरिक्त IRA योगदान का पता लगाने के लिए अपने कुल IRA योगदान से अपनी कुल वार्षिक योगदान सीमा घटाएं। उदाहरण के लिए, यदि आपकी सीमा $ 5,000 है और आपने कुल $ 8,000 में रखा है, तो आपका अतिरिक्त योगदान $ 3,000 के बराबर है।
