रोथ व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते कर-मुक्त निकासी का वादा करते हैं - यह सही है, आपके द्वारा निकाले गए किसी भी पैसे पर कोई कर नहीं - लेकिन आपको पहले कुछ शर्तों को पूरा करना होगा। यदि आप उन शर्तों को पूरा करते हैं, तो यह एक योग्य वापसी है। हालांकि, यदि आप एक योग्य निकासी लेने के लिए शर्तों को पूरा नहीं कर सकते हैं, तो अंकल सैम अभी भी आपको अपना पैसा निकालने देगा; आपको बस कुछ करों और जुर्माने में सरकार के साथ साझा करना पड़ सकता है।
खाता आयु आवश्यकताएँ
एक योग्य वापसी लेने के लिए, पहले मानदंड में आपके रोथ इरा को पांच कर वर्ष पुराना होना चाहिए। ये कर वर्ष गिनते हैं। पहले कर वर्ष के जनवरी 1 से आप कोई योगदान करते हैं, कोई बात नहीं जब आप वास्तव में पैसा लगाते हैं। उदाहरण के लिए, आप अपना 2013 Roth IRA योगदान जनवरी, 1, 2013 पर या देर से कर सकते हैं अप्रैल 15, 2014। कोई बात नहीं जो दिन आप वास्तव में इसे खाते में डालते हैं, यदि 2013 का योगदान आपका पहला है, तो आपके पांच साल जनवरी, 1, 2013 पर चलने लगते हैं।
व्यक्तिगत आयु आवश्यकताएँ
जब आप पैसे निकालते हैं तो योग्य निकासी के दूसरे मानदंडों को पूरा करने का एक तरीका कम से कम 59 1 / 2 साल पुराना है। लेकिन, इस स्थिति को संतुष्ट करने के अन्य तरीके भी हैं। उदाहरण के लिए, यदि आप स्थायी रूप से अक्षम हैं, तो आप आवश्यकता को पूरा करते हैं, एक अंतर्निहित रोथ इरा से वितरण ले रहे हैं, या आप पहले घर खरीदने के लिए $ 10,000 तक का समय निकाल रहे हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपको Roth IRA विरासत में मिला है और खाता पांच कर से अधिक पुराना है, तो आपके सभी वितरण आपकी उम्र की परवाह किए बिना दंड-मुक्त हैं।
अंशदान वापस लेना
अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खातों के विपरीत, रोथ IRAs आपको अपने योगदान को बाहर निकालने देता है जब भी आपको ज़रूरत होती है या बिना करों या दंड के उन्हें चाहते हैं। आपके द्वारा किए जाने पर आपको अपने कर रिटर्न में योगदान में कटौती करने की अनुमति नहीं थी, इसलिए वितरण को कर योग्य आय के रूप में नहीं गिना जाता है। क्योंकि यह कर योग्य आय नहीं है, इसलिए यह एक्सएनयूएमएक्स प्रतिशत जल्दी वापसी के दंड के साथ नहीं है। उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपने वर्षों में अपने रोथ इरा को $ 10 में रखा है। आप अपनी उम्र की परवाह किए बिना, जब भी आप कर या दंड के बिना चाहें तो उस $ 25,000 को निकाल सकते हैं।
शुरुआती कमाई की वापसी
यदि, दूसरी ओर, आप कमाई निकाल रहे हैं और आप एक योग्य वितरण के लिए दो आवश्यकताओं को पूरा नहीं करते हैं, तो आपको वर्ष के लिए अपनी कर योग्य आय में आय को शामिल करना होगा। इसके अलावा, जब तक आप एक अपवाद के लिए अर्हता प्राप्त नहीं करते हैं, एक 10 प्रतिशत अतिरिक्त कर जुर्माना भी लागू होता है। केवल अपवादों में से एक आयु-संबंधित है: जब आप कम से कम 59 1 / 2 हैं, तो आपको जुर्माना नहीं देना होगा।
