यदि आप अपनी सेवानिवृत्ति को निधि देने की आवश्यकता से अधिक पैसा निकालने में कामयाब रहे हैं, तो संभव है कि कम से कम करों से अधिक राशि का त्याग करते हुए अपने धन को अपने उत्तराधिकारियों को देने के तरीकों पर विचार करना शुरू करना स्वाभाविक है। बेटे और बेटियों को रिटायरमेंट एसेट्स देने से टैक्स की मार से बचने में मदद मिल सकती है, लेकिन केवल कुछ परिस्थितियों में, जैसा कि आप रिटायरमेंट अकाउंट्स, गिफ्ट और एस्टेट टैक्स कानून के ओवरलैपिंग बिट्स से बातचीत करेंगे।
उपहार कर
आंतरिक राजस्व सेवा आपको प्रति वर्ष $ 13,000 तक देने की अनुमति देती है, जितना कि आप कर उपहार के रूप में चुने बिना कई लोगों को देते हैं। यदि आप विवाहित हैं, तो आप और जीवनसाथी हर साल $ 13,000 को उतने ही दे सकते हैं, जितने लोग चाहें। इसलिए, उदाहरण के लिए, आप में से प्रत्येक अपनी बेटी और उसके पति दोनों को हर साल $ 13,000 दे सकता है, जिसके परिणामस्वरूप $ 52,000 का शुद्ध वार्षिक उपहार होगा। संपत्ति के कर से बचने के लिए वारिसों को पैसा देना एक रणनीति हो सकती है, क्योंकि यह आपको मरने से पहले धीरे-धीरे वारिसों को पैसे देने की अनुमति देता है। आपकी मृत्यु के समय आपकी संपत्ति का पूरा मूल्य संपत्ति कर के अधीन होता है।
इरा से भेंट
यदि आप अपने आईआरए से सीधे बेटे या बेटी को पैसे पास करना चाहते हैं, तो आप कम से कम अपने जीवनकाल के दौरान भाग्य से बाहर हैं। चूंकि आपने पूर्व-कर के आधार पर अपने IRA में योगदान दिया था, इसलिए जब आप अपने खाते से पैसे निकालते हैं, तो IRS को आपको साधारण आयकर का भुगतान करना पड़ता है। केवल आप निकासी कर सकते हैं। जब आप अपने IRA से अपनी सेवानिवृत्ति निधि प्राप्त करते हैं, तो आप उन्हें अपने कर वारिसों को दे सकते हैं, उपहार कर कानूनों को नेविगेट कर सकते हैं। हालाँकि, यह रणनीति आपके आयकर को कम नहीं करेगी।
संपत्ति कर
जब आप मर जाते हैं, तो इससे पहले कि आपकी संपत्ति आपके उत्तराधिकारियों के बीच विभाजित हो, इससे पहले कि आपके सांसारिक सामान आपके उत्तराधिकारियों के पास जाएं, आईआरएस का भुगतान करना पड़ सकता है। 2013 के रूप में, आपकी संपत्ति का पहला $ 1 मिलियन करों से मुक्त है। उस छूट से परे, आपकी संपत्ति पर 55 प्रतिशत की दर से कर लगाया जाता है। उदाहरण के लिए, यदि आपकी संपत्ति का मूल्य $ 2 मिलियन है, तो पहले $ 1 मिलियन को करों से मुक्त किया जाएगा, लेकिन आप दूसरे 550,000 मिलियन डॉलर पर 1 का भुगतान करेंगे। आपके उत्तराधिकारियों को आपस में बांटने के लिए $ 1.45 मिलियन मिलेंगे। इस वजह से, आपको भारी संपत्ति कर बिल से बचने के लिए उत्तराधिकारियों को धीरे-धीरे सेवानिवृत्ति की बचत का उपहार देना होगा।
इरा लाभार्थी
आईआरएस आपको अपने प्रत्येक इरा और रोथ इरा खातों के लिए एक लाभार्थी का नाम देने की अनुमति देता है। यदि आपने अपनी मृत्यु के समय तक धन समाप्त नहीं किया है, तो प्रोबेट से बचा जाता है और शेष धन तुरंत लाभार्थी की संपत्ति बन जाते हैं। खाते का मूल्य अभी भी उपयोग किया जाता है जब आईआरएस संपत्ति करों के लिए आपकी संपत्ति का मूल्य निर्धारित करता है। हालाँकि, यह पैंतरेबाज़ी आपके द्वारा किए गए किसी भी "दोहरे कराधान" से बचती है, जिसे आप अपने IRA से वितरण करके, उस पर आयकर का भुगतान करके, फिर मरने पर संपत्ति कर के अधीन कर सकते हैं।
